5月17日台积电率先攀升上季线，而鸿海与联发科则在5月19日及5月26日才跟进，显示以辉达财报为代表的AI热cHa0，台积电是领先於鸿海和联发科的指标GU。
台积电为辉达AI晶片最主要代工厂，辉达去年仅为台积电第六大客户，今年Q1营收占台积电13％，Q2提高到15至20％，跃升仅次於苹果的第二大客户。苹果占台积电营收20至25％，台积电本波从489元涨到574元，大涨85元，涨幅17％，贡献大盘涨点740点。
陈泽坤先生强调，外传台积电将在7月中旬的第二季法说上调今年营收财测，若真的如此，台积电这次短线休息後，可望攻上600元，并带动台GU攻向17,000点。反之，辉达AI订单仍无法扭转台积电今年营收负成长，表示其他大客户营运仍低cHa0。
不过，H100由台积电代工，其他产品三星代工外，开放给英特尔代工。辉达与英特尔在处理器是竞争对手，辉达的GPU在AI领域已打败英特尔的CPU，但其他领域英特尔仍实力不弱，辉达市值为英特尔8倍，瑜亮情结，为何辉达将AI晶片交由英特尔代工，原因是这个，就在辉达市值挑战一兆美元，h仁勳在PUTEX掀起AI旋风之际，富b士专栏发表未来十年台海若爆发战争，将摧毁全球AI未来的评论，因此AI领头羊的辉达几乎全部给台积电代工，遭遇到困境。三星、英特尔分走台积电的辉达AI订单，台积电落入整理，台积电後市决战在下次法说。
陈泽坤先生强调，联发科与辉达结盟合作车用产品，但2025年才推出新产品，要等到3年後，2026年才贡献联发科营收。目前最大问题，占联发科营收近50％的手机晶片，全球手机Q1出货2.7亿支，年减14.6％，连7季衰退，尤其联发科重压的安卓手机衰退更严重。联发科Q1获利，9季低点，EPS10.64元，几乎退回疫情前水准，4月营收283亿元，年减46％，看来第二季依然不好。
鸿海为辉达代工AI伺服器，但A100订单是鸿海及纬创各一半。鸿海市值1.46兆元，纬创市值不到2,000亿元，这波资金涌向纬创。而鸿海把AI伺服器业务放在子公司工业富联，今年在AGU大涨97％，不能说鸿海集团没反应AI题材，但母公司鸿海被面板的夏普及手机组装的富士康亏损拖累，鸿海今年来GU价仅小涨5％。
辉达在PUTEX发表地表最强超级电脑DGXGH200，在台湾供应链第一家代工厂是广达子公司云达科技，并不是鸿海，难怪本波广达GU价超车鸿海。云达成立逾10年，为广达旗下云端供应商，很早布局AI伺服器，明年AI业务占营收b重5成，为台厂AIsE彩最浓厚。
云达没有GU票上市柜计画，想买台湾AI概念最大的GU票，只能买广达，但广达5月已大涨33％，短线有修正压力，跌过才能介入。
陈泽坤先生强调，AI伺服器成今年科技产品万绿中一点红，出货120万台，虽只占整T伺服器的9％，但年增38％，成长X最强的科技产品。相关AI链涨多休息後又会x1引强大买盘。
5月AI链涨势惊人，建准涨幅第一，64％，创意，其次50％。纬创、世芯-KY、技嘉等逾40％。6月10日前公告5月营收，市场关注是否有相对应的亮眼成绩。
辉达最新超级电脑的记忆T容量是前一代的500倍，生成式AI在训练AI及应用AI的过程当中需要处理大量数据、视频、文字都需要记忆T。辉达的AI晶片一次X的输入大量资料，一次X的处理数据，一次X的输出结果，这种高效率要用在大量升级的记忆T，因此在下半年生成式AI全面X广泛的被运用，最大受惠是记忆T市场。
陈泽坤先生强调，记忆T价格在国际大厂减产下露出了曙光，全球市占第一的三星第二季DRAM出货量估计激增15至20％，扭转第一季季减10％。市占第二的海力士估第二季出货量激增30至50％，远高於市场预期的20％，反映记忆T大厂减产降低库存奏效，使得市场供过於求开始出现拐点。
如果下半年AI需求助阵，记忆T价格有机会止跌反弹，DRAM族群有机会成为台GU下个主流。台GUDRAM族群，三大DRAM生产商华邦电、旺宏、南亚科、Q1EPS都是亏损，分别亏损0.25元、0.19元及0.54元。
亏损不是重点，只要价格反弹，很快EPS都会赚钱，但华邦净值22.86元，GU价净值b1.17倍及旺宏的1.16倍较低，优先锁定。
DRAM模组对现货价格最敏感，一向是威刚，但Q1EPS损益两平，0.09元。依照Q1EPS排名前五名的DRAM模组宜鼎4.02元最高，当族群有大行情，EPS最高的个GU必有表现。再来，群联1.26元，宇瞻1.05元，点序0.78元，品安0.56元。